Procediments concursals i Llei de la Segona Oportunitat: què són i com poden ajudar-te

El dret concursal és la branca del dret que regula les situacions d’insolvència, tant de persones jurídiques (empreses) com de persones físiques. El seu objectiu és gestionar de manera ordenada els deutes i oferir solucions perquè empreses i particulars puguin superar una situació econòmica crítica.

En aquest article t’expliquem, de manera clara i pràctica, quines opcions existeixen i quan és recomanable acudir a cadascuna.

Procediments concursals per a empreses: el dret preconcursal

Quan una empresa no pot fer front als seus deutes, el primer pas és determinar si es vol mantenir l’activitat o bé procedir al tancament ordenat.

En els darrers anys s’ha evidenciat que molts concursos acaben en liquidació i que la via judicial pot ser llarga i costosa, en part per la saturació dels jutjats mercantils. Per aquest motiu han guanyat pes les eines preconcursals, que permeten actuar amb antelació i augmentar les possibilitats d’evitar el concurs.

Les principals eines preconcursals són:

• Comunicació d’obertura de negociacions amb creditors
• Plans de reestructuració

I tenen com a finalitat:

• Evitar el concurs de creditors.
• Mantenir l’activitat de l’empresa.
• Arribar a acords amb els creditors.
• Reduir l’impacte sobre els treballadors.

Una bona reestructuració a temps pot evitar la liquidació i salvar el projecte empresarial.

El concurs de creditors: quan ja no hi ha alternativa

Si no és possible arribar a acords en fase preconcursal, s’ha d’acudir al concurs de creditors, la via judicial.

Actualment existeixen tres modalitats:

• Concurs voluntari. Presentat per l’empresa quan preveu o pateix insolvència.
• Concurs necessari. Sol·licitat per un creditor quan l’empresa no pot pagar.
• Procediment especial de microempreses. Pensat per a empreses i autònoms amb determinats requisits, amb un procés més àgil i econòmic.

Els procediments concursals poden acabar en:

• Conveni amb creditors. Possibilitat de continuïtat.
• Liquidació. Tancament i venda dels actius per pagar deutes.

La Llei de la Segona Oportunitat: una sortida real per a persones físiques

Des del 2015, qualsevol persona física —famílies, autònoms o treballadors— pot acollir-se a la Llei de la Segona Oportunitat, un mecanisme legal que permet cancel·lar deutes de manera definitiva.

El seu objectiu és senzill però potent: Permetre que una persona comenci de zero, sense deutes i amb una nova oportunitat financera.

Les vies per obtenir l’exoneració del deute són:

1. Liquidació de la massa activa. Venda dels béns del deutor, amb la possibilitat de conservar l’habitatge habitual en alguns casos.

2. Pla de pagaments a 3 o 5 anys. Sense necessitat de liquidar el patrimoni.

3. Insuficiència de massa. Quan no hi ha béns per liquidar, obriment i tancament immediat del procediment.

Per tenir una percepció de l'impacte que ha tingut la implementació d'aquesta eina al nostre país, el 90% dels concursos presentats en l'àmbit estatal, durant el tercer trimestre de 2024, eren de persona física, dels quals 9.296 es van presentar a Catalunya, sent la comunitat autònoma davantera en la tramitació d'aquests procediments. Aquestes dades evidencien que es tracta d’un procediment efectiu, ràpid i molt utilitzat.

En definitiva, el dret concursal és essencial per garantir un teixit empresarial saludable i per permetre que les persones físiques puguin reiniciar la seva vida econòmica. Les reformes recents busquen processos més àgils, econòmics i orientats a la recuperació, tant empresarial com personal.