Compliance penal a Espanya: 10 anys després de la reforma del Codi Penal

El compliance penal s’ha convertit en una peça clau per a les empreses a Espanya. Des de la reforma del Codi Penal de 2015, les persones jurídiques poden ser responsabilitzades penalment pels delictes comesos pels seus directius o treballadors.

Aquesta responsabilitat pot comportar sancions severes, fins i tot la dissolució de la societat, fet que ha convertit els plans de prevenció de riscos penals en una eina imprescindible.

Què és el compliance penal i per què és clau per a les empreses?

El compliance penal és l’eina que permet a les empreses prevenir delictes dins de la seva organització i protegir-se de responsabilitats penals.

El seu objectiu és identificar els riscos penals associats a l’activitat de l’empresa i establir mesures internes per evitar la comissió de delictes.

La seva correcta implantació pot permetre eximir o, com a mínim, atenuar la responsabilitat penal de la persona jurídica.

Responsabilitat penal de les persones jurídiques

Les empreses poden enfrontar sancions greus, incloent-hi la dissolució de la societat, si no disposen de mesures internes eficaces. Un pla de compliance penal ben implementat pot:

• Eximir parcialment o totalment la responsabilitat penal.
• Evitar sancions econòmiques i administratives.
• Millorar els processos interns de control i supervisió.

Com dissenyar un pla de prevenció de riscos penals efectiu

Per ser efectiu, un pla ha de partir d’una anàlisi detallada de l’organització, que inclogui:

• L’estructura de l’empresa i els processos de presa de decisions.
• Les funcions i responsabilitats dels directius i treballadors.
• Els riscos penals específics vinculats a cada àrea o procés.

A partir d’aquesta anàlisi, el pla ha d’incloure:

• Protocols d’actuació i mecanismes de control.
• Canals de denúncia confidencials i segurs.
• Sistemes disciplinaris.
• Supervisió per un òrgan o responsable amb autonomia i recursos suficients.

El paper de les normes ISO en el compliance penal

Les normes ISO juguen un paper important com a estàndards de referència per al disseny i manteniment de plans de compliance.

Normes com la ISO 19600 (actualment substituïda per la ISO 37301) en matèria de sistemes de gestió de compliance, o la ISO 37001 sobre sistemes de gestió antisuborn, ofereixen un marc estructurat i reconegut internacionalment per al disseny, implementació i manteniment dels plans de compliment.

Tot i que no garanteixen exempció de responsabilitat penal, aquestes normes serveixen com a prova de diligència i compromís de l’empresa amb la prevenció del delicte.

Durant els últims anys, aquests plans han evolucionat des d’una obligació legal a un instrument estratègic per reforçar la reputació de l'empresa.

La importància de revisar i actualitzar el compliance penal

Tant la normativa penal com les normes ISO insisteixen en la necessitat que els plans de prevenció siguin dinàmics. Això implica que han de ser revisats i actualitzats de manera periòdica, adaptant-se als canvis normatius, a l’evolució de l’activitat empresarial i als nous riscos que puguin aparèixer.

Beneficis d’un pla de compliance penal adequat

Implantar un pla eficaç no només protegeix legalment l’empresa, sinó que també:

• Millora la imatge corporativa.
• Genera confiança amb clients, socis i proveïdors.
• Optimitza els processos interns i la cultura empresarial.