Compliance penal en España: 10 años después de la reforma del Código Penal

El compliance penal se ha convertido en una pieza clave para las empresas en España. Desde la reforma del Código Penal de 2015, las personas jurídicas pueden ser responsabilizadas penalmente por los delitos cometidos por sus directivos o trabajadores.

Esta responsabilidad puede conllevar sanciones severas, incluida la disolución de la sociedad, lo que ha convertido los planes de prevención de riesgos penales en una herramienta imprescindible.

¿Qué es el compliance penal y por qué es clave para las empresas?

El compliance penal es la herramienta que permite a las empresas prevenir delitos dentro de su organización y protegerse de responsabilidades penales.

Su objetivo es identificar los riesgos penales asociados a la actividad de la empresa y establecer medidas internas para evitar la comisión de delitos.

Su correcta implantación puede permitir eximir o, al menos, atenuar la responsabilidad penal de la persona jurídica.

Responsabilidad penal de las personas jurídicas

Las empresas pueden enfrentarse a sanciones graves, incluida la disolución de la sociedad, si no cuentan con medidas internas eficaces. Un plan de compliance penal bien implementado puede:

• Eximir parcial o totalmente la responsabilidad penal.
• Evitar sanciones económicas y administrativas.
• Mejorar los procesos internos de control y supervisión.

Cómo diseñar un plan de prevención de riesgos penales efectivo

Para ser efectivo, un plan debe partir de un análisis detallado de la organización, que incluya:

• La estructura de la empresa y los procesos de toma de decisiones.
• Las funciones y responsabilidades de directivos y trabajadores.
• Los riesgos penales específicos vinculados a cada área o proceso.

A partir de este análisis, el plan debe incluir:

• Protocolos de actuación y mecanismos de control.
• Canales de denuncia confidenciales y seguros.
• Sistemas disciplinarios.
• Supervisión por parte de un órgano o responsable con autonomía y recursos suficientes.

El papel de las normas ISO en el compliance penal

Las normas ISO desempeñan un papel importante como estándares de referencia para el diseño y mantenimiento de los planes de compliance.

Normas como la ISO 19600 (actualmente sustituida por la ISO 37301) en materia de sistemas de gestión de compliance, o la ISO 37001 sobre sistemas de gestión antisoborno, ofrecen un marco estructurado y reconocido internacionalmente para el diseño, implementación y mantenimiento de los planes de cumplimiento.

Aunque no garantizan la exención de responsabilidad penal, estas normas sirven como prueba de diligencia y del compromiso de la empresa con la prevención del delito.

En los últimos años, estos planes han evolucionado de ser una obligación legal a convertirse en un instrumento estratégico para reforzar la reputación de la empresa.

La importancia de revisar y actualizar el compliance penal

Tanto la normativa penal como las normas ISO insisten en la necesidad de que los planes de prevención sean dinámicos. Esto implica que deben revisarse y actualizarse de forma periódica, adaptándose a los cambios normativos, a la evolución de la actividad empresarial y a los nuevos riesgos que puedan surgir.

Beneficios de un plan de compliance penal adecuado

Implantar un plan eficaz no solo protege legalmente a la empresa, sino que también:

• Mejora la imagen corporativa.
• Genera confianza entre clientes, socios y proveedores.
• Optimiza los procesos internos y la cultura empresarial.