Amortitzar la hipoteca? L’estratègia més rentable si tens deducció a l’IRPF

Si vas adquirir el teu habitatge habitual abans de 2013, pots gaudir de la deducció per compra d’habitatge a l’IRPF. Ara bé, si et queden pocs anys per acabar de pagar la hipoteca i tens diners disponibles, val la pena cancel·lar la hipoteca anticipadament?

Amortitzar anticipadament: pros i contres

• Deducció. Si vols fer una amortització anticipada del préstec hipotecari del teu habitatge habitual (adquirida abans del 2013) cal anar amb compte. Gràcies als pagaments de la hipoteca, pots aplicar-te cada any la deducció per adquisició d’habitatge habitual i pagar menys impostos. Si fas una amortització anticipada, perdràs part d’aquesta deducció.
• Interessos. Anticipar pagaments redueix els interessos totals, però si et queden pocs anys de préstec, l’estalvi és molt petit i pot no compensar. A més, el banc et pot cobrar una comissió d’amortització anticipada.
• Inversió. Abans de destinar els diners a cancel·lar la hipoteca, comprova si els interessos que deixaries de pagar superen l’estalvi fiscal que obtindries mantenint la deducció a l’IRPF. En la majoria dels casos, quan falten pocs anys per acabar la hipoteca, convé esperar, ja que les quotes finals es componen principalment de devolució del capital. Potser et surt més a compte invertir aquests diners i continuar aprofitant la deducció fiscal fins al final del préstec.

Ajustar la quota pagada

Si vols aprofitar al màxim la deducció, pots:

• Augmentar la quota anual fins al màxim deduïble (9.040 € per declarant).

• Si comparteixes l’habitatge amb la parella i feu declaracions separades, podeu augmentar la quota conjunta fins a 18.080 € anuals.

D’aquesta manera, maximitzaràs la deducció per adquisició d’habitatge al teu IRPF.

Exemple pràctic

La hipoteca formalitzada per tu i la teva parella, que acabarà d'aquí a set anys, té un saldo pendent de 80.250 € i una quota mensual de 1.050 € (12.600 € anuals). Ara que disposeu d’un extra de diners, teniu diverses opcions:

• No fer res i deixar que la hipoteca finalitzi d'aquí a sis anys.
• Amortitzar els 80.250 € d’una vegada i cancel·lar el préstec, pagant una comissió al banc de 802,50 € (1 %).
• Augmentar la quota mensual a 1.505 € (18.060 € anuals), cancel·lant la hipoteca en 4 anys i 6 mesos.

Resultat? En aquest cas concret, convé més augmentar les quotes (opció 3), ja que l’estalvi total és superior:

Rendiment addicional. A més, no amortitzar la hipoteca de cop permet que tu i la teva parella invertiu l’excedent de liquiditat en altres opcions financeres i obteniu rendiment extra.

Conclusió

Si et queden pocs anys de préstec i tens dret a deducció:

• Manté la hipoteca i maximitza la quota anual deduïble.
• Utilitza el capital extra per reduir termini però sense perdre l’avantatge fiscal.
• Considera altres inversions per treure rendiment a l’excedent de diners.