Quiero vender mi propiedad y he hecho reformas, ¿afecta en el cálculo del IRPF?

He reformado la propiedad que quiero vender, ¿puede afectar en el cálculo de mi IRPF para las ganancias patrimoniales?

Cuando se dice que “Hacienda niega sistemáticamente incluir las reformas en el precio de la casa a la hora de vender”, significa que, al calcular el valor fiscal de una propiedad a efectos de impuestos, la Agencia Tributaria no siempre tiene en cuenta el dinero que se ha invertido en reformas o mejores de la vivienda para aumentar su valor.

Al vender la propiedad, Hacienda calcula la ganancia patrimonial, que se diferencia entre el precio al que se compró la casa originalmente y el precio al que se vende. Las reformas o mejores que se hayan realizado pueden aumentar el valor de la propiedad y reducir esa ganancia, lo cual reduciría el impuesto (IRPF) que el vendedor tendrá que pagar. Si Hacienda no permite que esas reformas se reflejen en el cálculo, podría aumentar la ganancia patrimonial calculada, y, por lo tanto, el total de impuestos a abonar.

Cuando se vende una vivienda, el propietario puede deducir su IRPF por la ganancia patrimonial si ha hecho reformas, pero hay que saber cómo documentarlas a ojos de Hacienda.

El problema principal es que Hacienda requiere una serie de documentación específica para poder corroborar y aceptar que las reformas han aumentado el valor de la vivienda, como facturas detalladas y licencias de obra. En el caso de no ser suficientes para su justificación, posiblemente no sean aceptadas en la valoración.

Si vas a vender una vivienda a través de Grup Carles inmobiliaria, pondremos en conocimiento estas posibilidades para garantizar la mejor opción para tu venta.

¿Qué se consideran inversiones o mejoras?

En esta lista te detallamos qué se considera inversiones o mejoras en tu vivienda a tener en cuenta en la venta:

• Obras de ampliación del espacio habitable: Ampliar la superficie construida de la vivienda, como añadir habitaciones, levantar más plantas o hacer una ampliación del jardín o la terraza.
• Modificaciones estructurales que mejoren significativamente el estado o el uso de la vivienda, por ejemplo:
  • Renovación completa de la cocina o el baño (sustituyendo instalaciones, tuberías, etc.).
  • Mejora de las instalaciones eléctricas o de fontanería.
  • Instalación de sistemas de calefacción, aire acondicionado o energía renovable (paneles solares, bombas de calor, etc.)
  • Mejora del aislamiento térmico o acústico.
• Rehabilitaciones estructurales o de conservación:
  • Obras para reparar daños graves en la estructura de la vivienda (cimientos, tejados, muros) que afecten a su habitabilidad.
  • Reparación de elementos comunes en propiedades en régimen de comunidad (escaleras, fachada, tejado).

 Gastos en licencias, arquitectos y técnicos:

• • Los gastos directamente asociados con las mejoras o reformas, como honorarios de arquitectos, aparejadores, permisos y licencias de obra también pueden deducirse como parte de la inversión realizada.

Por el contrario, no se consideran inversiones o mejoras:

• Obras de simple mantenimiento o reparaciones menores (pintar, cambiar suelos, pequeñas reparaciones eléctricas o de fontanería que no impliquen una mejora sustancial)
• Compra de muebles o electrodomésticos nuevos (siempre y cuando no formen parte de una instalación fija, como una cocina integrada, por ejemplo).
• Cambios estéticos que no aumentan el valor estructural o de habitabilidad de la vivienda.

¿Cuáles son los requisitos para que Hacienda acepte?

Hacienda tiene unos requisitos para que el comprador pueda reducir el IRPF en la venta de la propiedad, sumando así el coste de las inversiones o mejoras al valor de adquisición original, y reduciendo la ganancia patrimonial:

• Justificación documental: Imprescindible contar con las facturas detalladas de las obras realizadas, con el desglose de los conceptos, el IVA, el coste y la fecha de estas. También es fundamental conservar todos los justificantes de pago.
• Licencias y permisos: Para obras de gran envergadura, es necesario solicitar los permisos correspondientes emitidos por el ayuntamiento o el organismo competente, ¡guárdalos!

Si Hacienda te exige devolver un beneficio fiscal que ya habías aplicado, como en el caso de una deducción por inversiones o mejoras en tu vivienda, puedes reclamarlo, contacta con nosotros.